“电商税”来了!个体工商户该怎么办?
user
百小望
2025-05-09
浏览:1116

百小望GIF.gif


6月1日将正式实施《自然人网店管理规范》(以下简称《管理规范》),叠加2024年底税务总局发布的《互联网平台企业涉税信息报送规定(征求意见)》,构成了最新、也是影响深刻的市场征管制度改革。
两项政策的落地标志着电商等行业进入“强监管周期”,税收征管从“粗放宽松”转向“精准穿透”,相关纳税人必须严守合规经营的底线,提升税务管理的精细化程度。
 

“以数治税”深化,合规是企业生存的根本

 
《报送规定》明确,平台需要向税务机关报送平台内经营者的交易流水、收入、支付方等涉税数据,实现税务穿透式监管;《管理规范》则要求,自然人网店进行市场主体登记,并需要按税法规定申报纳税,适用增值税、个人所得税等税种。
这两则新政将对电商、主播、外卖等行业造成剧烈影响,几乎所有的生活服务业都需要重新审视经营的合规性。



从侧重点来看,《报送规定》强调企业经营的数据透明化,平台型企业需要加强财税数字化建设,以便税务部门时时或定期获取平台的涉税数据;《管理规范》更强调经营者的规范化,要杜绝“灰色地带”的存在,财务核算、发票管理和纳税申报的管理提升成为首要话题。

实际上,新政的实施并不突然。在金税四期“以数治税”的核心改革理念下,大数据等前沿技术的应用成为治税常态,“合规”必然要升级到战略层面的高度。而且,按照政策的一般性发展规律,相关政策可能会进一步细化,比如收入需要确定时间点、成本分摊需要精确的规则等等。
所以,纳税人越早进行财税管理的规范化、数智化升级,越能抢占发展先机,确立在市场竞争中的稳固基础。
 

符合新规,个体工商户的财税管理难点

 
根据政策要求,个体工商户在开票、记账、申报等一线业务环节,要规范操作标准,使业务符合税局或所在平台的要求。而在传统业务的惯性操作下,他们可能会有如下的难点:
  1. 在开票环节,可能存在单量大、客单价低的场景,手动开票耗时耗力;可能存在开票高峰期,忙不过来;可能存在刷单冲量,发票与收入错配……
  2. 在记账环节,可能存在使用Excel或手写记录收支、不按会计准则分类的情况;可能只有转账记录、缺少发票,无法进行税前扣除……
  3. 在纳税环节,可能对税种税率分不清晰,增值税、附加税、个人所得税混为一谈;可能不懂申报流程,漏报、晚报频频发生;……
 

CaaS理念下,AI驱动的合规治理方案

 
百望股份作为税务总局电子发票服务平台的承建商,从2021年起,助力全国海量试点企业完成了数电乐企系统升级,对金税四期税务数字化的改革趋势有着透彻的理解。
此外,百望股份2025年推出了交易管理智能体、经营决策智能体、金融业务智能体三大智能体矩阵,使得纳税人可以真正体验到由AI驱动的税务管理智能新体验。

01 发票管理:AI开票、交互体验提升

 
 
 
百望股份开发了丰富的底层能力和模块化应用,提供PC、手机、智能设备等多种形态的云发票管理工具。通过灵活的功能应用组合,纳税人可以有针对性的选择“批量导入”“清单导入”“移动开票”等功能,解决业务场景多变、开票量大等痛点。
百望票据处理智能体又进一步提升了用户的发票管理交互体验。比如在开票场景下,可以直接将载有开票信息的截图、文字拖进“AI开票”功能中,智能体便能帮助纳税人解析商品信息,并辅助完善开票信息,帮助节省大量时间、并提升了开票的准确性。

02 简易记账:移动录入、自动校验

 
 
 
百望股份简易记账工具,提供丰富的数据采集方式,支持移动端快捷录入,发票、小票拍照识别,电子发票自动归集,一键生产合规账目,也支持微信、支付宝等三方账单导入。让记账变得轻松简单。
同时,收支项目智能分类,实时统计,及时掌握收支情况。产品严格遵循财税法规,自动校验数据,确保每一笔账目都清晰合规,为税务申报打牢坚实的基础。

03 纳税申报:自动生成申报表、一键申报税局

 
 
 
针对个体工商户财务繁琐的特点,百望纳税申报产品可自动采集财务数据,自动生成申报表,直连税局支持一键申报功能,且产品内嵌校验规则,可对申报数据进行智能审核,及时发现潜在错误,避免因数据问题引发税务风险,提升税费核算和申报精准度。



同时,您通过申报状态提醒功能可以随时掌握申报情况,全方位满足个体工商户的增值税、个人所得税、附加税等税费申报需求,极大减轻财务工作量,让申纳税报简单、高效。

近年来,税务数字化改革越加激烈,百望股份则不断深化数智能力,完美地解决了2800多万用户的数智升级需求。

百望股份将紧跟税局政策的演化,以大数据和人工智能技术构建更为智能化的数据智能体系,帮助用户解决经营合规、数智升级等需求,真正推动数字生产力融入到日常工作和生活中。






版权所有©百望股份有限公司 All rights reserved 京公网安备  11010802032254号 京ICP备15045264号-8